比特币有趣的事实：美国的比特币税是怎么回事

新的一年即将来临，许多人已经在考虑尽量减少他们的税负。 如果您是比特币投资者，事情会变得更加复杂。 美国国税局最近向加密货币投资者发出了 10,000 封信，表明他们对加密货币税收合规的重视程度。 这意味着比特币投资者需要仔细检查他们是否尽可能准确地提交了回报。 同时，他们还需要找到合法途径来最大限度地减少比特币税。

让我们看看您可以做些什么来节省宝贵的 4 月份收入。

对损失征税：将损失转化为应税利润

这是当前加密货币法规中最大的漏洞之一，你可以利用它来减轻税收负担。 假设您全年从加密货币交易中获得可观的利润。 但是，您持有的比特币的当前价值非常低。 您只需以这个低价出售您当前持有的比特币。 这将引发资本损失，然后您可以将其抵消您的利润。 事实上，您甚至可以用这些损失来抵消未来的收益和普通收入（最高 3,000 美元）。

但是，如果你想继续持有比特币以期待未来升值怎么办？ 好吧，如果你住在美国，你可以简单地买回来。

请注意，一些国家/地区使用“洗售”规则来防止立即回购已售出的资产。 例如，在加拿大，每当你亏本出售时，都会制定特殊的浅表损失规则，这基本上可以防止你在 30 天内回购资产时减少加密税。 英国也有类似的规定。 但是，由于美国将加密货币视为财产，因此适用于收取证券税损失的免税交易规则不适用于加密货币。

您可能已经注意到，在发布时境外比特币收入需要交税吗，比特币的交易价格相当低，许多人认为这可能是因为大投资者正在利用税收损失收益并出售其持有的资产。 因此，如果您面临未实现的损失境外比特币收入需要交税吗，现在可能是出售股票的好时机。

保持准确的记录并避免代价高昂的错误

人们倾向于多付加密税的最大原因之一是因为他们没有准确的交易记录。 鉴于加密货币投资者每年可以完成数百笔交易，保存记录可能会很麻烦。 这变得更加复杂，因为交易所不一定为每个人保留记录。 例如，Coinbase 只向实现收益超过 20,000 美元并进行超过 200 笔交易的用户发放税表。

然而，许多交易所允许您下载交易文件，人们通常依靠这些文件来缴纳比特币税。 但是，如果您不小心，您很可能会多付钱。 以下是人们最容易犯的两个最常见的错误：

错误 1：将汇款视为应税事件

首先，可能存在简单地将加密货币从一个钱包转移到另一个钱包的交易。 但如果你错过了这一点，它们可能看起来像是两笔独立的交易——你最终将支付双倍的税款。

假设您在 Binance 上以 7,000 美元的价格购买了 1 个 BTC，并将资金转入您的私人 BTC 钱包。 几天后，您将 BTC 从您的私人钱包转移到您的 Coinbase 账户并以 7,200 美元的价格出售。 所以这只是一笔交易，资本收益总计 200 美元。 但是，如果您没有清楚地保留记录，您的会计师可能会在纳税季节感到困惑，并认为这两笔交易彼此不同。 因此，当你在 Coinbase 上出售资产时，你可能最终会先从 Binance 取款，然后再纳税。

错误二：没有正确计算成本基础

有时可能很难确定您出售的加密货币的成本。 如果没有准确的成本基础，您将无法从售价中扣除购买资产的成本。 根据 IRS 的最新指南，您现在可以同时使用特定标识和 FIFO（先进先出）来计算您的成本基础。

如果你有你的购买记录，并且知道在不同钱包中持有物品的成本基础，你可以通过先在高成本基础上出售硬币来实现节税销售。 但是，如果你不知道自己买了多少币，只需要套用先进先出规则，这将无法控制成本基础，并可能导致更高的税收。

关于比特币税的底线

在年底前仍有时间走上正轨。 整理好您的订单簿并出售您持有的股票以利用税收损失收益——您会发现本季末的税单比您预期的要低得多。 如果您不知所措并需要专家帮助，咨询了解加密货币和比特币税的注册会计师也是一个好主意。